Mathematische Bewertungen bestehender Verträge
Regelmäßig werden wir im Rahmen der Bilanzierung mit der Bewertung bestehender betrieblicher Altersvorsorgelösungen beauftragt.
Bei dieser Form der Bewertung steht primär keine gutachterliche Gesamtbetrachtung im Vordergrund, sondern eine mathematische Bewertung und Berechnung der Kennzahlen des vorgelegten Vertrags.
Wir konzentrieren uns in diesem Fall auf Kennzahlen wie die Gesamtkosten- und Gesamtsparquote bzw. die jeweiligen Gesamtkosten- und Gesamtsparbeiträge, die nominalen und effektiven Renditen zum jeweiligen Stichtag und viele Kennzahlen mehr.
„Mathematik ist eine neutrale Form der Bewertung. Die Mathematik unterscheidet nicht nach Gesellschaftsfarben oder sonstigen beeinflussbaren Faktoren, sondern errechnet nur den tatsächlichen Ist-Stand des Vertrags. Das Beste ist jedoch, dass es heute viele Möglichkeiten für den Vertragsinhaber gibt, die Kennzahlen nachzurechnen.“
Jan Höntzsch – bAV-Mediator®
„Einfach nachrechnen…!“ Nie war es so einfach zu prüfen, ob die festgestellten Zahlen korrekt sind.
Es gibt eine Vielzahl von Anbietern im Internet, die mathematische Tools für die Berechnung der Werte zur Verfügung stellen.
Aus Beratersicht ist ein mathematischer Taschenrechner sinnvoll. Ein einfacher Rechner mit Schulungseinheiten zur Bedienung und Praxisfälle bietet zum Beispiel der „BWK Business- | Glöckner-Rechner | DocZins-Rechner„. Jeder Berater, Unternehmer oder Interessierte kann sich selbstständig informieren und diesen bei Bedarf nutzen.
Mehr Informationen können Sie direkt hier mit einem Klick finden.
